Калькулятор ПК за новою формулою. Повна вартість кредиту – як розрахувати

ПСК (повна вартість кредиту) показує дійсну процентну ставку за кредитною позикою. Раніше цей критерій називали ефективною відсотковою ставкою. Параметр враховує не лише основну суму боргу та відсотки, а й практично всі додаткові платежі позичальника згідно з умовами кредитного договору (комісії, плата за кредитну картку, страхові внески та премії, якщо страховка впливає на порядок видачі кредитної позики). Не враховуються реєстраційні збори, пені, штрафи та інші платежі, що не впливають на розмір та умови отримання кредиту.

Формула розрахунку ПСК

З 1 вересня 2014 року діє нова формула для розрахунку повної вартості кредиту. Підстава – ФЗ № 353 від 21.12.2013 р. «Про споживчий кредит (позику)» (див. ст. 6 «Повна вартість споживчого кредиту (позики)»).

Для нового розрахунку ПСК законодавці встановили формулу, яка у ряді зарубіжних країн використовується для знаходження ефективної річної процентної ставки (APR, або Annual Percentage Rate).

Сама формула:

ПСК = i * ЧБП * 100.

• ЧБП – кількість базових періодів у календарному році. Тривалість календарного року приймається 365 днів. За стандартного графіка платежів зі щомісячними виплатами за системою «ануїтет» ЧБП = 12. Для щоквартальних виплат цей показник становитиме 4. Для щорічних – 1.
• i – процентна ставка базового періоду у десятковій формі. Знаходиться способом підбору як найменше позитивне значення наступного рівняння:

Розберемо складові:

• ДП до - величина k-ого грошового потоку за договором позики. Сума, надана банком позичальнику, включається до грошового потоку зі знаком «мінус». Регулярні платежі за кредитним договором – зі знаком «плюс».
• m – кількість платежів (кількість сум у грошовому потоці).
• e k – період, виражений у частинах встановленого базового періоду, розрахований від часу завершення qk-ого періоду до дати k-ого грошового платежу;
• q k - Число базових періодів з дати видачі позики до k-ого грошового платежу;
• i – ставка базового періоду у десятковій формі.

Покажемо розрахунок з прикладу.

Приклад розрахунку ПСК в Excel

Позичальник бере 100 000 рублів 01.07.2016 р. під 19% річних. Термін кредитування – 1 рік (12 місяців). Спосіб виплати – ануїтет. Щомісячний платіж - 9216 рублів.

Внесемо вхідні дані до таблиці Excel:

Зробимо розрахунок:

У прикладі вийшло, що i = 0,01584. Це місячний розмір ПСК. Тепер можна розрахувати річну величину повної вартості кредиту.

Формула розрахунку ПСК в Excel проста:

Для комірки зі значенням встановлено процентний формат, тому множити на 100% немає потреби. Ми просто знайшли добуток терміну кредиту та процентної ставки базового періоду.

Розрахунок за новою формулою показав ПСК, що дорівнює договірній процентній ставці. Втім, у цьому прикладі позичальник не сплачує кредитору додаткові суми (комісії, збори). Лише відсотки.

Розглянемо інший приклад, із додатковими витратами.

Грошовий потік, відповідно, зміниться. Тепер позичальник отримає руки 99 000 рублів. А щомісячний платіж через збирання збільшиться на 500 рублів.

Відсоткова ставка базового періоду та повна вартість кредиту значно збільшились.

Це відомо, т.к. позичальник, крім відсотків, сплачує кредитору комісію та збір. Причому збирання щомісячне. Тому спостерігається таке помітне зростання ПСК. Відповідно, вартість кредитного продукту коштуватиме дорожче.

Вибираючи споживчий кредит, позичальники насамперед звертають увагу на відсоткову ставку, яку банки всіляко афішують (особливо якщо вона невисока). Проте мало хто з клієнтів фінансових установ знає, що задекларовані у буклетах 15-20% на практиці часто перетворюються на 35-40%. Чому так відбувається і звідки беруться такі високі відсотки? Вся справа у прихованих комісіях та платежах, саме вони враховуються при розрахунку повної вартості кредиту, про яку ми розповімо вам у цій статті. Також ви дізнаєтеся, як не потрапити в подібну «кредитну пастку».

Історія появи Вказівки ЦБР «Про порядок розрахунку та доведення до позичальника повної вартості кредиту»

Правила розрахунку повної вартості кредиту (ефективної процентної ставки) та порядок доведення до позичальника відомостей про неї описані в Вказівці ЦБР від 13 травня 2008 р. №2008-У. Даний нормативний акт поклав на банки обов'язок інформувати позичальників про всі комісії і додаткові збори і замінив не зовсім зрозуміле для багатьох поняття «ефективна відсоткова ставка» (ЕПС) більш промовистим - «повна вартість кредиту» (ПСК). З іншого боку, в Вказівці міститься формула до розрахунку величини ПСК, вираженої у відсотках річних, тобто. Повна вартість кредиту – це його реальна відсоткова ставка.

Історія появи терміна «ефективна відсоткова ставка» у Росії досить цікава. Так, 12.12.2006 р. вийшло Вказівка ​​ЦБР № 1759-У, яке внесло зміни до Положення від 26 березня 2004 р. № 254-П «Про порядок формування кредитними організаціями резервів на можливі втрати з позик, за позичковою та прирівняною до неї заборгованістю» . Зокрема, у п. 5.1. цього документа з'явилася формула розрахунку ефективної процентної ставки та вказівка, згідно з якою всі кредити, видані після 01.07.2007 р., можуть бути включені до портфелю однорідних позичок лише у тому випадку, якщо банк повідомив позичальника про розмір ефективної процентної ставки. Якщо рядових клієнтів формула і формулювання становища були зрозумілі, то фінансовому світі вони зробили революцію. За недотримання вимог про інформування клієнтів фінансистам довелося б формувати резерв по кожній позиці окремо, що на практиці реалізувати вкрай проблематично.

На жаль, і саме Положення № 254-П, що регламентує порядок формування банками резервів, та формула розрахунку ставки були недоступними та незрозумілими для рядових клієнтів банків. У результаті ЦБР прийняв рішення виключити абзаци п. 5.1., в яких йшлося про ЕПС та прив'язку резервів до інформування позичальників про ефективну ставку, та створити окрему Вказівку. Таким чином, з 12 червня 2008 року набули чинності 2 документи:

1. Вказівка ​​ЦБР № 2008-У «Про порядок розрахунку та доведення до позичальника повної вартості кредиту», написана загалом доступною мовою та орієнтована на клієнтів банків.
2. Вказівка ​​ЦБР про виключення формули розрахунку ефективної процентної ставки з Положення № 254-П та скасування зв'язку ставки з резервуванням.

Саме Вказівка ​​ЦБР №2008-У і становить для нас максимальний інтерес: проаналізуємо цей документ та визначимо, які комісії та збори банки мають враховувати при формуванні повної вартості кредиту (ефективної процентної ставки).

База для розрахунку повної вартості кредиту

Відповідно до п. 2. Вказівки ЦБР №2008-У при розрахунку повної вартості кредиту враховуються такі платежі на користь банку:

• погашення тіла кредиту;
• погашення відсотків;
• комісії за оформлення договору та розгляд заявки за кредитом;
• комісії за видачу позички;
• комісії за відкриття та ведення рахунків клієнта, необхідні для видачі позички;
• комісії за розрахункове та операційне обслуговування;
• комісії за емісію та обслуговування кредитних банківських карток.

Крім комісій та інших зборів, що виплачуються банку, враховуються такі платежі на користь третіх осіб:

• платежі страховим компаніям (страхування життя, відповідальності, предмета застави тощо);
• оплата послуг нотаріусів;
• оплата оцінки майна, що передається в забезпечення за кредитом.

Зверніть увагу!

1. Якщо у кредитному договорі прописано, на користь яких конкретно організацій чи ІП стягуватимуться платежі, при розрахунку використовуються їх тарифи. Проте важливо пам'ятати, що з розрахунку повної вартості банк ні враховувати індивідуальні особливості позичальника чи предмета застави (віку, стажу водіння, типу нерухомості, марки авто тощо.). У випадку, коли фінансисти здійснюють індивідуальний розрахунок, вони зобов'язані повідомити про це клієнта.
2. Також слід врахувати, що у більшості випадків розрахувати наперед (на весь період дії кредитного договору) платежі на користь третіх осіб не можна, тому при розрахунку повної вартості (ефективної ставки) використовуються тарифи, що діють, які потім можуть підвищуватися або знижуватися.
3. Базою до розрахунку страхових платежів служить сума, пропорційна частини вартості об'єкта застави, оплачуваної кредитними средствами. Тобто, якщо ви берете кредит готівкою у розмірі 500 тис. руб. під заставу своєї квартири вартістю 3 млн. руб., то базою розрахунку страхових платежів виступить сума позики - 500 тис. крб. (Страхові компанії і самі банки при цьому наполегливо рекомендуватимуть укласти договір на повну суму - 3 млн. руб.).
4. Якщо кредитний договір передбачає різні суми платежів залежно від рішення позичальника, розрахунок повної вартості здійснюється, з максимально можливих сум. Наприклад, розрахунок ПСК по картковому кредиту здійснюватиметься, з припущення, що ви зняли всю доступну суму і користуєтеся нею протягом усього терміну дії договору.

Після того, як ми розглянули, з чого формується база для розрахунку ПСК, проаналізуємо, що до неї не включено.

Що не входить до бази для розрахунку повної вартості кредиту

При розрахунку повної вартості кредиту (ефективної ставки) банки враховують безліч платежів, але є й такі комісії та збори, які вони на законних підставах можуть не брати до уваги. До них відносяться:

• платежі, обов'язок здійснення яких продиктований не кредитним договором, а законом (найпростіший приклад – оплата поліса ОСАЦВ);
• платежі, які стали наслідком порушення позичальником умов кредитного договору (штрафи, пені);
• платежі та комісії, передбачені договором, розмір яких при цьому залежить від вибору та поведінки позичальника.

На останньому пункті зупинимося детальніше. Ви повинні враховувати, що ефективна ставка кредиту не включає:

• комісії за отримання та погашення кредиту готівкою, у тому числі – і з використанням банкоматів (у деяких випадках ці комісії досягають 3-5% від суми, що знімається);
• плату за надання інформації про стан заборгованості;
• платежі за здійснення операцій з кредитної картки у валюті, відмінної від валюти кредитування;
• платежі та комісії за призупинення операцій з кредитної картки (блокування, внесення до СТОП-листу);
• комісії за зарахування іншими організаціями коштів на кредитну картку.

Дізнавшись, що включається, а що не включається до бази для розрахунку повної вартості (ефективної ставки) кредиту, ви зможете не лише проконтролювати банк, а й зрозуміти, якою буде реальна величина переплати. Однак виникає закономірне питання: де вказується ефективна ставка, і на якому етапі ви зможете про неї знати? Про це далі.

Порядок доведення до позичальника даних про повну вартість кредиту (ефективну ставку)

Відповідно до п.5. Вказівки ЦБР №2008-У інформацію про повну вартість має бути доведено до позичальників у кредитному договорі. Крім ПСК повинні бути зазначені перелік та розміри платежів (у тому числі – і на користь третіх осіб), які входять або не входять до складу повної вартості. Також у договорі прописуються умови зміни розмірів платежів та повідомлення про це позичальника.

Насправді процедура ознайомлення клієнта з повною вартістю кредиту виглядає так. Людина, яка погодилася на видачу позички, приходить у призначений день підписувати документи та отримувати гроші і або зовсім не читає договір, або читає та бачить величину ефективної ставки, але вже не наважується скасувати угоду (навіть якщо умови її не влаштовують). У той самий час п.7 вказівки наказує фінансистам доводити до позичальників всю необхідну інформацію до підписання кредитного договору, що має свідчити підпис клієнта із зазначенням дати. Теоретично це слід робити в момент заповнення заяви на видачу позички.

Вітаю.

З Вами «сайт, Про іпотеку російською» і я, Дмитро Овсянніков.

Задумала людина взяти кредит.

В одному банку відсоткова ставка вища, але немає жодних зборів та комісій;

в іншому банку відсоткова ставка нижча, зате є комісія «за зниження відсоткової ставки», та ще й страховка вища, та ще й оцінка вища.

Як бути?
Як людині порівняти програми кредитування, як людині порівняти програми кредитування з урахуванням усіх додаткових зборів та комісій?

І тому існує таке поняття, як «повна вартість кредиту».

Повна вартість кредиту - це величина, яка показує, за якою відсотковою ставкою позичальник користується кредитними грошима з урахуванням усіх зборів та комісій.

Центробанк зобов'язав банки розраховувати повну вартість кредиту та доводити цю інформацію до моменту підписання кредитного договору. Тобто ще до моменту підписання кредитного договору позичальник повинен дізнатися. за якою відсотковою ставкою він фактично користуватиметься грошима з урахуванням усіх зборів та комісій, які у позичальника будуть.

Однак, особисто моя думка, що повна вартість кредиту (у процентному вираженні) величина абсолютно безглузда, вона збиває позичальників з пантелику і дає помилкові орієнтири. І давайте зараз спробуємо зрозуміти чому.

Формулу для розрахунку повної вартості кредиту рекомендовано Центробанком.

Формула досить складна, але на основі цієї формули ми зробили іпотечний калькулятор, як калькулятор, який дозволяє розраховувати платежі позичальника, дозволяє дивитися, скільки людей заплатить за кредитом, з урахуванням усіх зборів та комісій.

Цим іпотечним калькулятором давайте ми скористаємося.

Для наочності розглянемо приклад: порівняємо кредитні програми двох різних банків.

За кредитною програмою одного банку ми матимемо відсоткову ставку у розмірі 13% річних і не матимемо комісій за зниження процентної ставки (а що: у банках і така комісія є);

За кредитною програмою іншого банку відсоткова ставка буде 12% річних, тобто на один процентний пункт нижче, але позичальник матиме комісію за зниження ставки за кредитом у розмірі 4%.

В обох випадках у нас буде оцінка у розмірі 5000 рублів, а також страховка:

страховка у розмірі 1% від розміру залишку боргу, збільшеного на 10%

і навіть інші додаткові витрати: витрати за держ. реєстрацію, на нотаріальне посвідчення, на підготовку договору тощо. Загалом ці додаткові витрати становитимуть 30 тисяч рублів.

Давайте порахуємо повну вартість кредиту.

Для цього ми заходимо на сайт

Нам буде потрібно іпотечний калькулятор.

На сайті калькулятор іпотеки знаходиться трохи в іншому місці, ніж інші кредитні калькулятори.

Переходимо на сторінку із іпотечними калькуляторами. Що ми бачимо?

Бачимо саме цей калькулятор.

"Тип платежів: ануїтетний".

Більшість банків використовують ануїтетні платежі, та й буквально парочка банків, де зараз є диференційовані платежі.

Розмір кредиту 4 мільйони рублів (колись я це значення вводив, і тому в мене відразу спливає підказка);

Процентна ставка: 13% річних;

термін кредитування – 20 років.

страховка - 1% від залишку боргу, збільшеного на 10%, сплачується страховка щороку,

постійних комісій, які сплачуються раз на місяць, у нас немає;

Вартість оцінки у нас 5000 рублів (за умовою),

комісії за зниження процентної ставки – у цьому випадку у нас її не буде;

оренда банківського осередку - ми її не враховували, ми її включили до інших разових комісій;

та інші разові комісії у нас становлять 30 тисяч рублів. (Тільки звертаю увагу: не "30000% від розміру кредиту", а "30000 рублів").
Якщо залишите як було 30000%, калькулятор, в цьому випадку. просто зависне: він дуже-дуже довго намагатиметься порахувати це значення. яке вийде. Тому уважно дивимося, які дані ми вводимо.

Що ми бачимо:

Праворуч зверху таблиця:

всього зараховано: 12 мільйонів 547 тисяч 955 рублів та 65 копійок.

На погашення боргу – 4 мільйони: це зрозуміло: їх ми брали – їх і повертаємо. (Ось як: 4 мільйони взяли, а 12 мільйонів 547 тисяч 955 рублів і 65 копійок віддали банку. Тобто віддали банку (у вигляді відсотків заплатили) вдвічі більше, ніж взяли у вигляді кредиту. Але, як є - так є).

страховка у нас становить 632 тисячі 914 рублів та 41 копійка.

Нижче бачимо велику таблицю з даними.

У ній видно, скільки грошей платить позичальник щомісяця за кредитом, скільки з цього платежу йде на погашення боргу, скільки грошей із місячного платежу позичальника йде на сплату відсотків. Також ми можемо бачити, скільки залишається людині заплатити після того, як вона внесла щомісячний платіж.
Якщо людина вносить гроші в рахунок дострокового погашення, їх можна проставити ось тут, і тоді буде значення після того, як людина внесла і плановий платіж, і внесла дострокове погашення.

Але нас зараз це все не дуже цікавить. Нас цікавить ось це значення: перегортаємо в самий низ таблиці, нас цікавить «повна вартість кредиту»: 15 цілих і 33 сотих відсотка річних.
Давайте запам'ятаємо це значення, воно нам ще знадобиться.

Закриваємо вкладку із розрахунками.

Тепер в іпотечному калькуляторі ми змінимо значення: відсоткова ставка – 12% річних, термін кредитування як і був 20 років, так і залишається. Вартість оцінки, страховки нічого не змінилося, тільки з'явилася комісія за зниження процентної ставки - 4% від суми виданого кредиту.

В цьому випадку у нас вийшло: 12 мільйонів 009 тисяч 469 рублів та 14 копійок.

Тобто, як ви бачите, нам вигідніше заплатити комісію за зниження процентної ставки, і користуватися кредитом за нижчою відсотковою ставкою.
І в цьому випадку ми на півмільйона менше заплатимо банку грошей, ніж у першому випадку.

тобто незважаючи на комісію, програма з нижчою відсотковою ставкою виявилася вигіднішою.

Дивимося повну вартість кредиту. також перегортаємо в самий низ сторінки. Повна вартість кредиту - 14,98% річних, тобто повна вартість кредиту виявляється трохи меншою, ніж у першому випадку.

Банки розраховують повну вартість кредиту з того терміну, який позичальник кредит бере.

Але насправді переважна кількість позичальників розплачується за кредитом достроково.

Припустимо, кредит ми погасили не за 20 років, а за 5 років.

Давайте подивимося, як зміниться у разі переплата банку і як зміниться повна вартість кредиту, виражена у відсотках.

Можна було б проводити розрахунки точніше: підставляючи в калькулятор іпотеки цифри грошових сум рахунок дострокового погашення, у місяці. коли ми виробляємо це дострокове погашення. Щоб не заплутатися і я просто поміняю термін кредитування: замість 20 років поставлю 5 років.

Але щоб не заплутатися, і для наочності, щоб було простіше, я зроблю трохи по-іншому. Я зміню термін кредитування: замість 20 років підставлю 5 років.

Що ми бачимо?

Ми бачимо, що «всього зараховано»: 5 мільйонів 818 тисяч 553 рублі та 80 копійок. З них на погашення відсотків пішло 1 мільйон 338 тисяч 667 рублів 44 копійки. Тобто переплата банку, в даному випадку, набагато менша.

Подивимося повну вартість кредиту: ого, повна вартість кредиту -

А повна вартість кредиту - 16 цілих та 78 сотих % річних. Тобто переплата у нас значно менша, а повна вартість кредиту у нас більша.

Тепер давайте порахуємо останнє значення: у нас процентна ставка за кредитом буде 13% річних, термін кредитування – так і залишається: 5 років.

Що в нас змінюється?

У нас зникає комісія за зниження процентної ставки.

Що ми бачимо?

Ми бачимо: всього зараховано: 5 мільйонів 782 тисячі 331 рубль та 24 копійки.

Повна вартість кредиту у нас становить 15 цілих та 77 сотих % річних.

Підіб'ємо невеликий підсумок:

1. Коли банк розраховує повну вартість кредиту, він не знає: чи позичальник проводитиме дострокове погашення кредиту чи ні.
   Також банк не знає, за який термін позичальник кредит погасить: за 5 років, за 10 років, або взагалі не проводитиме дострокового погашення кредиту.
   А тому повна вартість кредиту розраховується виходячи з терміну, на який позичальник бере кредит.
   Але, як ми знаємо, 9 із 10 позичальників погашають кредит достроково.
   Отже, пораховані банком дані, для переважної більшості позичальників виявляються неправильними.
2. Можна помітити, що із зменшенням терміну кредитування зростає значення повної вартості кредиту. Тобто, орієнтуючись на повну вартість кредиту, здавалося б, вигідніше взяти кредит, за яким процентна ставка нижча. про нижча відсоткова ставка - за більший термін кредитування. Насправді вигідніше розплатитися за кредитом достроково, тому що в цьому випадку значно менше грошей буде віддано за користування кредитом.
3. Пропоную подивитись отримані дані.
   Тиснемо: «Порівняти».
   Що ми бачимо?
   Ми бачимо табличку. У нас процентна ставка 13% річних, у другому випадку – 13%.
   За більшого терміну кредитування нам було вигідніше заплатити комісію, і користуватися кредитом за нижчою відсотковою ставкою.
   Але якщо позичальник користується кредитом не 20 років, а 5 років, то ця програма, за якою процентна ставка 12% річних і потрібно заплатити комісію за зниження процентної ставки, виявляється менш вигідною, ніж та кредитна програма, за якою відсоткова ставка вища, але ніяких комісій платити не потрібно.
   Але банк розраховує повну вартість кредиту виходячи з того терміну, на який кредит видано, що виявляється не вірним у 90% випадків, тому що більшість позичальників погашають кредит достроково.

То як же вибрати найкращу програму кредитування?

1. Потрібно подумати, за який термін Ви реально можете погасити кредит.
2. І в кредитний калькулятор підставляти той термін, за який ви за кредитом можемо розплатитися, а не той термін, на який Ви берете кредит.

Ще одна рекомендація: Не рахуйте повну вартість кредиту: цей показник «ні про що», ця величина зб'є Вас з пантелику, і не дозволить вибрати найкращу програму кредитування.
Що слід рахувати?
Потрібно рахувати ту переплату, яка у Вас за кредитом буде. У цьому випадку Ви краще зможете вибрати кредитну програму:
Порахували, скільки грошей Ви заплатите в одному випадку, одному банку, за однією кредитною програмою (з урахуванням усіх зборів та комісій),
порахували, скільки грошей Ви заплатите за іншою програмою, іншим банком (знов-таки з урахуванням усіх зборів та комісій),
порівняли розмір переплати та обрали найкращу програму кредитування: пішли до того банку, де сума переплати буде меншою.

Якщо відеосюжет Вам сподобався – ставте «лайк», якщо є питання щодо іпотеки – задавайте їх на форумі порталу «Про іпотеку по-російськи». Ну а якщо цікавить тема іпотеки – підписуйтесь на наш відеоканал на Ютубі: дізнаєтесь багато корисного.

Дякую за увагу.

З Вами був я, Дмитро Овсянніков і проект «Про іпотеку по-російськи».

Повну розраховує кредитна організація та доводить до позичальника - фізичної особи у складі кредитного договору до її укладання (ст. 30 Закону від 02.12.1990 N 395-1; п. п. 5, 7 Вказівки Банку Росії від 13.05.2008 N 2008-У ).
Повна вартість кредиту (ПСК) визначається у відсотках річних за такою формулою (п. 1 Вказівки Банку Росії від 13.05.2008 N 2008-У):

Де di – дата i-го грошового потоку (платежу);
do- Дата початкового грошового потоку (платежу). Вона збігається з датою перерахування коштів позичальнику;
n – кількість грошових потоків (платежів);
ДПі-сума i-го грошового потоку (платежу) за кредитним договором. При цьому сума кредиту також враховується як грошовий потік, але зі знаком "мінус". Платежі позичальника враховуються зі знаком "плюс";
i – порядковий номер грошового потоку (платежу).
При цьому для коректного розрахунку ПСК необхідно:

• визначити, які витрати позичальника включаються до розрахунку ПСК, а які ні;
• використовувати певний алгоритм обліку зазначених витрат.

Визначення витрат позичальника, що включаються до розрахунку ПСК

При розрахунку ПСК враховуються всі платежі, пов'язані із укладанням та виконанням кредитного договору, у тому числі (п. 2.1 Вказівки Банку Росії від 13.05.2008 N 2008-У):

• щодо погашення основного боргу та зі сплати відсотків за кредитом, відображені у графіку платежів, що видається банком;
• комісія за розгляд заявки на кредит;
• Комісія за надання кредиту. Ця комісія може називатися по-різному, важливо, що йдеться про комісію, оплата якої – умова надання кредиту;
• комісія за розрахункове та операційне обслуговування.

• платежі позичальника, передбачені кредитним договором, а вимогами законодавства. При споживчому кредитуванні таких платежів немає, вони актуальні для цільових видів кредитування, наприклад купівлю транспортних засобів чи купівлю нерухомості;
• платежі, пов'язані з недотриманням позичальником умов кредитного договору (штрафи, пені);
• комісії, величина та строки сплати яких залежать від рішення позичальника та (або) варіанта його поведінки. Наприклад, комісія за касове обслуговування при отриманні чи погашенні кредиту готівкою, комісія за безготівковий переказ коштів;
• плата за надання довідок, наприклад, про стан заборгованості.

Алгоритм обліку витрат позичальника

1. Суми платежів обліковуються у формулі як окремий доданок у дату згідно з графіком погашення. Якщо один день здійснюється кілька платежів, у розрахунку використовується сумарний платіж.
2. Усі витрати, понесені позичальником до дати надання кредиту, включаються до розрахунку на дату надання кредиту (п. 1 Вказівки Банку Росії від 13.05.2008 N 2008-У).
3. Витрати, скоєні позичальником у валюті, відмінну від валюти кредиту, перераховуються у валюту кредиту за курсом Банку Росії на дату їх здійснення (для платежів, скоєних до поточної дати включно) чи дату розрахунку ПСК (для платежів, запланованих до здійснення майбутньому). Щоправда, у споживчому кредитуванні така ситуація може виникнути вкрай рідко: позичальник усі свої витрати несе лише на користь банку і, як правило, банк усі додаткові витрати (комісії) встановлює у валюті, що відповідає валюті самого кредиту. Необхідність приведення всіх витрат у валюту кредиту актуальна для цільових кредитів - на купівлю транспортних засобів або на купівлю нерухомості, де виникають додаткові витрати позичальника перед третіми особами, наприклад зі страхування майна, що купується, і такі витрати завжди здійснюються в рублях.

Як видно, формула розрахунку ПСК досить складна для позичальника, який не володіє спеціальними знаннями, тому розрахувати ПСК просто на калькуляторі навряд чи вийде. Для цього краще використовувати функцію MS Excel "ЧИСТВДОХ".

приклад
Дата видачі кредиту – 01.01.2013.
Сума кредиту – 300 000 руб.
Процентна ставка – 12% річних.
Термін кредиту – 12 місяців.
Комісія за надання кредиту – 1% від суми кредиту, тобто 3000 руб. Розрахунок ПСК виглядатиме так.

У розрахунку беруть участь значення зі стовпців 1 та 2.

ПСК становитиме 14,82%.

Проблемний момент

Найчастіше позичальники ставлять знак рівності між ПСК та переплатою за кредитом. Це найпоширеніша помилка, що призводить до виникнення багатьох питань з боку позичальників, зокрема за часткового дострокового погашення кредиту. Справа в тому, що при частковому достроковому погашенні значення ПСК не зменшується, як цього всі очікують, а зростає. І чим більша сума дострокового погашення, тим більше буде ПСК.
Це математична та економічна особливість формули. У фінансовому світі ця формула використовується при розрахунку середнього доходу, що приносить капітал, вкладений у інвестиційний проект. Отже, якщо вкладені інвестором (у разі - банком) кошти повертаються швидше, ніж очікувалося, дохідність зростає. Тобто ця формула є показовою скоріше для банків, які інвестують гроші в кредитування, а не для позичальників.
Важко сказати, чому Банк Росії вирішив використати для розрахунку ПСК саме цю, не дуже показову для звичайних споживачів формулу. Можна припустити, що це пов'язано з головною метою, яка переслідувалася Банком Росії при введенні ПСК, - запровадити єдиний розрахунковий показник, який допоможе споживачам до укладання кредитного договору вибрати з різноманіття пропозицій банків (з різними комісіями, ставками тощо) саме той кредит, який найвигідніший для них. Досягти цієї мети формула розрахунку ПСК допомагає.

Повна вартість кредиту (позика) – приклад/алгоритм розрахунку

• JavaScript
• Програмування

Нещодавно набрав чинності Федеральний закон №353, який зобов'язує фінансові організації розкривати інформацію про так звану «Повну вартість кредиту (позики)» (далі - ПСК).
У цій статті (яка в принципі стосується лише трудящих у фінансовій сфері), я б хотів навести приклад розрахунку ПСК. Можливо, комусь знадобиться.

Важливо!Нещодавно законодавці внести зміни до формули, яка набирає чинності лише з 1 вересня 2014 року. Все викладене далі придатне лише для нової формули. Стаття описує виключно технічну реалізацію розрахунку ПСК відповідно до норм закону.

Ще важливіше!Вся наведена нижче інформація актуальна випадку, коли кредит видається ОДНИМ платежем, тобто. позичальник отримує кошти один раз, а повернення відбуваються за наперед визначеним графіком платежів. Такий варіант покриває 99% кредитів, що видаються (кредитні картки не в рахунок).

Власне, ось сам звір:

Розуміємо значення термінів

1. Що таке БП (базовий період)

   БП за договором споживчого кредиту (позика) – стандартний часовий інтервал, який зустрічається з найбільшою частотою у графіку платежів за договором споживчого кредиту (позика). Якщо у графіку платежів за договором споживчого кредиту (позики) відсутні часові інтервали між платежами тривалістю менше одного року або рівні одного року, то БП – один рік.
   Фактично БП - це частковий інтервал, що найбільш часто зустрічається, між платежами. Якщо у графіку платежів відсутні тимчасові інтервали, що повторюються, і інший порядок не встановлений Банком Росії, базовим періодом визнається тимчасовий інтервал, який є середнім арифметичним для всіх періодів, округленим з точністю до стандартного тимчасового інтервалу. Стандартним часовим інтервалом визнаються день, місяць, рік, а також певна кількість днів або місяців, що не перевищує за тривалістю одного року. Таким чином, ви можете визначити свій БП. Якщо щомісячні платежі, то БП=365/12~=30

2. Що таке ЧБП (кількість базових періодів у календарному році)

   Визначення в законі дуже розмите, але, як я розумію, – це кількість базових періодів, які «влазять» в один календарний рік, тобто:
   • Для стандартного графіка платежів із щомісячними виплатами: ЧБП = 12
   • Щоквартальні виплати: ЧБП = 4
   • Виплати щорічно чи рідше: ЧБП=1
   • Якщо графік платежів хитрий: наприклад передбачено спочатку 2 виплати щокварталу, та був 6 виплат щомісяця, потім 3 виплати щодня, то базовий період – 1 місяць. А ЧБП = 12 (12 БП за календарний рік).

3. Що таке i (відсоткова ставка базового періоду, виражена у десятковій формі)

   Це неможливо зрозуміти (принаймні мені). Можливо, у визначенні числа i є якийсь сенс, але цей сенс вловити інтуїтивно неможливо. Як рахувати i - розберемо в наступному розділі.

Як рахувати i

• m – кількість грошових потоків, що дорівнює кількості платежів у графіку платежів плюс один (ще один платіж виникає через перший платеж – видачі кредиту).
• ДП до – розмір к-го грошового потоку (видача кредиту зі знаком «мінус», повернення зі знаком «плюс»).
• Q до - кількість повних базових періодів з видачі кредиту до k-го грошового потоку. Q до можна обчислити за такою формулою:
  Q до =floor[ (ДП до -ДП 1)/БП ], де
  • ДП до - дата до-го грошового потоку,
  • ДП 1 – дата першого грошового потоку (тобто дата видачі),
  • БП - термін базового періоду,
  • floor - заокруглення вниз до цілого.
• E до - тут одразу напишемо формулу, щоб ваш мозок не вибухнув від формулювання в законі:
  E k = mod [(ДП до -ДП 1) / БП] / БП, де mod - залишок від розподілу

Алгоритм розрахунку ПСК

Порядок розрахунку:

1. Обчислюємо ЧБП (кількість базових періодів). Кількість базових періодів – скільки таких періодів «влізе» 365 днів, тобто. ЧБП = floor [365/БП].
2. Для кожного k-го платежу вважаємо ДП k, Q k, E k.
3. Методами наближеного обчислення точно до двох знаків після коми вважаємо i.
4. Примножуємо ЧБП*i*100.

Код!

Навіщо VBA та Excel?

Якщо раптом у вас трапиться пожежа і нічого не буде працювати 1 вересня 2014 року, то найрозумніше - це розіслати excel-табличку за місцями укладання договорів, щоб можна було розраховувати ПСК хоча б так спочатку.

Рішення на javascript

код

function psk() ( //вхідні дані - дати платежів var dates = [ new Date(2014, 8, 01), new Date(2014, 9, 01), new Date(2014, 10, 01), new Date(2014) , 11, 01)];//вхідні дані - суми платежів var sum = [-100000, 34002.21, 34002.21, 34002.21]], var m = dates.length;// число платежів //Задаємо базовий період bp b3 = /Вважаємо кількість базових періодів у році: var cbp = Math.round(365 / bp);// заповнимо масив з кількістю днів з дати видачі до дати до-го платежу var days = ;< m; k++) { days[k] = (dates[k] - dates) / (24 * 60 * 60 * 1000); } //посчитаем Ек и Qк для каждого платежа var e = ; var q = ; for (k = 0; k < m; k++) { e[k] = (days[k] % bp) / bp; q[k] = Math.floor(days[k] / bp); } //Втупую методом перебора начиная с 0 ищем i до максимального приблежения с шагом s var i = 0; var x = 1; var x_m = 0; var s = 0.000001; while (x >0) (x_m = x; x = 0; for (k = 0; k< m; k++) { x = x + sum[k] / ((1 + e[k] * i) * Math.pow(1 + i, q[k])); } i = i + s; } if (x >x_m) (i = i - s;) // Вважаємо ПСК var psk = Math.floor (i * cbp * 100 * 1000) / 1000; //виводимо ПСК alert("ПСК = "+ psk +"%"); )

Демо на jsfiddle: jsfiddle.net/exmmo/m5kbb0up/7

Рішення на VBA+excel

Код

У стовпці А, починаючи з другого рядка, знаходяться дати грошових потоків.
У стовпці B, починаючи з другого рядка знаходяться суми грошових потоків.
Sub psk() Dim dates() Columns("A:A").Select dates() = Application.Transpose(Range(ActiveCell, Cells(Rows.count, ActiveCell.Column).End(xlUp))) Dim summa( ) Columns("B:B").Select summa = Application.Transpose(Range(ActiveCell, Cells(Rows.count, ActiveCell.Column).End(xlUp))) 30 cbp = Round(365 / bp) ReDim Days(m) For k = 2 To m Days(k) = data(k) - data(2) Next ReDim e(m) ReDim q(m) For k = 2 To m q(k) = Days(k) \ bp e(k) = (Days(k) Mod bp) / bp Next i = 0 x = 1 x_m = 0 s = 0.000001 Do While x > 0 x_m = x x = 0 For k = 2 To m x = x + summa (k) / ((1 + e (k) * i) * ((1 + i) ^ q (k))) Next i = i + s Loop If x > x_m Then i = i - s End If psk = Round (i * cbp, 5) Cells (3, 7). Value = psk End Sub